Geschäftsbericht 2023
Umlaufvermögen
Vorräte
Unter den sonstigen Vorräten werden die auf Basis der Erdgas-Beschaffungsmenge und der damit einhergehenden Emissionsmenge notwendigen Käufe von Zertifikaten im Rahmen des nationalen Emissionshandelssystems (nEHS-Zertifikate) nach dem Brennstoffemissionshandelsgesetz (BEHG) ausgewiesen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
| Aktiva/Angaben in Tsd. € | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 15.009 | 11.307 |
| Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 157.492 | 113.368 |
| Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 892 | 463 |
| Sonstige Vermögensgegenstände | 8.318 | 6.254 |
| (davon Restlaufzeit über 1 Jahr) | (2) | (2) |
| 181.711 | 131.392 |
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen zum überwiegenden Teil den Energie- und Wasserverkauf. Die vom Kunden vereinnahmten Abschlagszahlungen werden von den abgegrenzten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abgesetzt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen und das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung in ausreichendem Maße berücksichtigt.
Die rhenag nahm bis zum 17. November 2023 am Zentralen Cash Management Verfahren mit der E.ON SE, Essen, teil. Seitdem ist die rhenag Teilnehmer am Zentralen Cash Management Verfahren der Stadtwerke Köln GmbH, Köln. Der Saldo auf dem Finanzmittelkonto betrug zum 31. Dezember 2023 145,7 Mio. € (31. Dezember 2022: 101,5 Mio. €).
Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen 6.181 T€ (Vorjahr: 6.025 T€) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten wie im Vorjahr die aus Lieferungen und Leistungen resultierenden Kontokorrentsalden mit den rhenag-Beteiligungen.
Flüssige Mittel
| Angaben in Tsd. € | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Kassenbestand | 8 | 11 |
| Guthaben bei Kreditinstituten | 16.233 | 16.784 |
| 16.241 | 16.795 |
Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert bewertet.
Rechnungsabgrenzungsposten
Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.